报综合所得税和增值税一头雾水？用免费税务咨询轻松解决的完整指南

随着综合所得税与增值税（VAT）申报季临近，个体经营者和小规模商户往往会有相同的烦恼： “通过 Hometax 自己申报真的可以吗？” “会不会漏掉应享受的扣除或减免？”

请税务师费用负担较重，但独自申报又心里没底时，一个现实可行的选择是 利用政府及地方自治团体提供的“免费税务咨询制度”。

什么是免费税务咨询制度？

免费税务咨询制度是由政府与地方自治团体提供的公共服务，旨在让纳税人 无需承担税务师费用，也能获得基础的税务指导。

其中最常被使用的两种服务是： ① “社区税务师”免费税务咨询， ② 地方政府税务申报支援咨询。

社区税务师制度是由行政安全部与地方自治团体共同运营的项目，由当地税务师以志愿服务的形式，为居民提供免费的税务咨询。

该制度主要面向 小规模个体经营者、微型企业主以及中老年人，但其一大优势在于 不设收入或资产门槛，任何人都可以使用。

通过社区税务师，可获得以下方面的指导：

- 综合所得税与增值税的申报流程说明
- 经营所得、其他所得与工资所得的区分
- 基本扣除、税额抵免及减免条件说明
- 使用 Hometax 申报前的注意事项

咨询方式主要以 电话或电子邮件为主，部分地区还提供 在居民中心或区政府的现场咨询。

您所在地区的社区税务师名单与联系方式，可在各市、郡、区政府官网或行政安全部官方网站查询。

在综合所得税申报最集中的 5 月，许多地方自治团体会 限期运营税务申报支援咨询服务。

该服务并非代替纳税人申报，而是以指导为主，帮助纳税人自行、正确地完成申报。

- 确认是否属于申报对象
- 指导需要准备的相关资料
- 讲解通过 Hometax 进行电子申报的填写方法
- 常见错误及重点注意事项说明

该制度对不熟悉电子申报的中老年人，以及一人经营的个体商户尤其具有实质性帮助。

部分地方政府还会针对收到事前通知的 简易申报对象，在市政府或区政府设置现场咨询窗口，并同时提供电话与线上咨询服务。

免费税务咨询仅提供基础性的税务指导，并不处理复杂的税务调整，也不会代理高额税款争议案件。

此外，服务的运营时间、方式及适用对象 会因地区而有所不同，因此务必提前查看居住地市、郡、区政府官网或税务主管部门的相关公告。

综合所得税和增值税申报拖延或草率处理，往往会导致加算税及各种不利后果。

如果税务师费用让你感到负担，不妨积极利用免费税务咨询制度，在申报前减少不安，避免遗漏应享的扣除，并安全、安心地完成申报。